Лизинг

Лизинг — как один из самых перспективных финансово-кредитных инструментов в нашей жизни

Жизненные процессы, часто от участников требуют значительных и одновременных финансовых вложений. Часто это связано с обновлением оборудования, приобретением транспортных средств, расширением производственных или управленческих площадок.

Даже незначительное производство требует комплекс оборудования — производственную линию. Только имея возможность производить и реализовывать полноценный продукт или полуфабрикат, можно говорить о полноценном бизнесе. А для этого необходимы значительные капитальные вложения. Получить кредит в банке — это не всегда возможно, в силу различных обстоятельств.  И вот тут как раз есть эффективная возможность воспользоваться лизингом.

 

Лизинг, как один из финансовых и рыночных инструментов

     

История лизинговых операций переносит нас в середину прошлого века. Этимология термина «лизинга» имеет английские корни и происходит от слова (lease — аренда). И конечно в лизинговом инструменте присутствуют все признаки аренды, но только отчасти.

В лизинговом процессе, как правило, принимают участие три субъекта:

  • Продавец;
  • Лизинговая компания (лицо — лизингодатель);
  • Лизингополучатель.

 

Процедура лизинга:

  1. Продавец продает товар (объект лизинга) лизинговой компании;
  2. Лизинговая компания покупает объект лизинга становиться правопреемницей объекта;
  3. Лизинговая компания передает объект лизинга лизингополучателю в полное пользование без передачи прав собственности.

Продавец может также выступать и лизингодателем. В этом случае в процессе этой операции принимают участие два субъекта.

 

Родоначальником лизинговых операций принято считать США в лице бизнесмена Генри Шофельда и его первую компанию по услугам лизинга.  Бурный рост лизинговым операциям в Российской Федерации открыл федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» принятый в 1998 году. В наше время рынок лизинговых услуг, по разным оценкам экспертных компаний, оценивается более одного триллиона рублей.

 

Экономическое значение лизингового инструмента

Рассмотри более подробно экономические выгоды всех участников лизингового процесса.

  1. Для (продавца) это обычная процедура получение прибыли от продажи своего товара. Но участие в этом процессе лизинговой компании может значительно увеличить рынки сбыта и объемы продаж. Так как правило — это крупные финансовые корпорации, банки или аффилированные с банками компании.

И (продавец) получает возможность продавать этим компаниям крупные партии по оптовым ценам и значительным скидкам. При этом (продавец) значительно увеличивает скорость оборота капитала, что благотворно влияет на финансово-экономические показатели его компании.

  1. Компания (лизингодатель) заинтересована в активной работе своего капитала и получении максимальной прибыли. Передовая объекты в лизинг потребителям, он сохраняет за собой все права собственности на эти объекты, тем самым максимально защищая свой капитал от возможных рисков.

При возникновении негативных обстоятельств у арендатора (лизингополучателя), он может в любой момент расторгнуть лизинговый договор и вернуть все имущество с дельнейшей его продажей или передачи другому арендатору. Тем самым он надежно защищен от убытков и финансовых издержек. Дополнительно передаваемое имущество в лизинг, он может дополнительно застраховать в страховой компании, увеличив при этом сумму лизинговых платежей на соответствующие суммы.

  1. Арендодатель (лизингополучатель) также является выгодополучателем в этом процессе. Он без привлечения значительного капитала получает объект лизинга для полноценного использования немедленно после заключения лизингового договора и оплаты первого взноса. Используя по назначению лизинговое оборудование, он в короткие сроки может получить прибыль и другие показатели, необходимые в его деятельности.

Сроки лизинга могут быть от пяти и более лет, что позволяют равномерно распределить издержки по эксплуатации объекта лизинга. А это в свою очередь создать дополнительные положительные процессы для бизнеса и работы капитала. По истечению срока лизингового договора, арендатор (лизингополучатель) имеет возможность выкупить объект лизинга и получить все права собственности на него, обменять на новое оборудование или вернуть лизингодателю.

Отличительной особенностью лизинга является значительное снижение стоимости объектов лизинга по истечению сроков договоров.  Это амортизация имущества (ежегодное списание доли стоимости арендных активов по мере их износов). Расчет амортизационных отчислений осуществляется по установленным формулам. Амортизация не зависит и не учитывает реальный износ лизингового имущества. И часто к окончанию срока договора, лизинговые объект могут сохранять отличное техническое и физические состояния с нулевой отсадочной стоимостью. В этом случае арендодатель получает все права собственности на арендное имущество без дополнительной оплаты.

Условия получения имущества в лизинг

На основании российского законодательства в лизинг можно получить: (автомобильный транспорт), (строительную технику), (различное отдельное оборудование, производственные лини и комплексы), (недвижимость), (отдельные предприятия, в качестве хозяйственных комплексов).  Кроме этого, как бы это не представлюсь, в лизинг

предоставляют специалистов (физических лиц). Это распространено в спортивных клубах и специализированных кадровых агентствах.

 

Российское законодательство исключает некоторые объекты из предоставления в лизинг:

  • Объекты особой государственной важности;
  • Природные объекты и территории;
  • Объекты, на которые действуют особые ограничения для оборота.

 

Другие ограничение на лизинговые услуги

 

Лизинговые компании, исходя их своей практики, исключает некоторые объекты из лизинга:

  • Имущество и объекты, не отвечающие соответствующему уровню ликвидности. Это могут быть и автомобили некоторых марок, и оборудование узкой специализации и другие объекты, которые сложно или невозможно реализовать на рынке, в случае прекращения договорных отношений с лизингополучателем.
  • Имущество, снятое с производство и морально устаревшее. На которое невозможно обеспечить качественное сервисное обслуживание. Оборудование, бывшее в употреблении и имеющее высокий уровень износа.
  • Автомобильный транспорт старше пяти лет и пр.

 

В качестве примера, рассмотрим процедуру лизинга для автомобильного транспорта

 

Это одна из самых распространённых лизинговых услуг для населения. Приобрести автомобиль можно через следующие субъекты:

  • В специализированных лизинговых центрах (компаниях);
  • В автосалонах;
  • В банках.

Процедура лизинга:

Данная сделка предусматривает заключение двух договоров между продавцом, лизинговой компанией (автосалоном) и потребителем автомобиля (лизингополучателем):

1- «Договор купли-продажи» между продавцом и лизинговой компанией;

2- «Договор лизинга» между лизингодателем и лизингополучателем.

Лизингополучатель оплачивает первый взнос на платежные реквизиты лизингодателя в объеме от (20%) до (50%) от суммы лизингового договора.

В зависимости от условий договора, один из субъектов:

  • Заключает договор со страховой компанией на предмет страхования по (ОСАГО и КАСКО).
  • Регистрирует автотранспортное средство (согласно требованию постановки на учет в ГИБДД).
  • С этого момента автомобиль переходит в полное пользование лизингополучателя.

Рейтинг крупнейших лизинговых компаний Российской Федерации

Совокупный объем российских лизинговых компаний (топ100) за 2018 год вырос более одного миллиарда рублей (на 09.18 составлял 969,6 млрд. руб.) Это почти на 50% выше предыдущего года. Главным сегментом этого рынка стал лизинг железнодорожного транспорта, ему принадлежит более 30% этого рынка.

Поскольку в рамках этой статьи невозможно провести подробное аналитическое исследование лизинговых компаний, рассмотрим для примера один из сегментов финансового лизинга его лидеров:

  1. «Государственная транспортная лизинговая компания»;
  2. «СБЕРБАНК ЛИЗИНГ»
  3. «ВТБ Лизинг»

Этим лидерам принадлежит более 48% лизингового рынка.

В статье изложены и описаны только общие принципы и примеры лизинговых инструментов. Для общего понимания пользователей. Лизинговые программы имеют большие сегменты в финансово-хозяйственной и жизненной деятельности. Это перспективный вид бизнеса для всех его участников.

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: